[Презентация] Аллокация прибыли и финансовая структура

Презентация посвящена аллокации прибыли и ее влиянию на финансовую структуру компании. Рассматриваются этапы внедрения методологии аллокации, автоматизация расчетов, формирование центров ответственности и разработка дорожной карты повышения продуктивности. Цель презентации — обеспечить руководство высшего звена ясным пониманием ключевых показателей и рекомендаций

03 04 02 01 Разработана дорожная карта повышения продуктовой эффективности Рассчитана аллоцированная прибыль по всем юнитам: факт 2025г. и план 2026г. Блок 3 Согласована методология аллокации прибыли. Блок 1, Блок 2, Блок 3 Автоматизирован расчет драйверов аллокации прибыли

Согласована методология аллокации прибыли. Рассчитана аллоцированная прибыль на 2025-2026 гг. Подготовлено техзадание для автоматизации расчетов. Блок 1 не согласен с расчетами. Аллокация прибыли Блок 3 Завершить формирование ТЗ по автоматизации драйверов Завершение формирования технического задания Согласовать и зафиксировать методологию: - общую схему аллокации - выбранные драйверы распределения по центрам прибыли Согласование методологии и фиксации

Создать отдельный центр ответственности для Блок 4. Определить структуру и функции нового центра. Рассмотреть возможность переноса полномочий и обязанностей в новый центр. Обсудить дальнейшие шаги по формированию центра на следующей встрече Отдельный центр ответственности Планируется встреча с Блоком 1 для изучения механизма аллокации. Участники обсудят детали работы системы аллокации прибыли. Цель визита – понять принципы и методы распределения финансовых результатов. Встреча состоится в период с 6 по 10 апреля Узнать механизм аллокации у Блока 1 Согласована методология аллокации прибыли. Утверждена схема распределения финансовых результатов. Определены правила и подходы к расчету и распределению прибыли между подразделениями. Реализованы механизмы учета и контроля аллокации Согласованная методология аллокации прибыли Определить ответственных за финансовый результат среди сопровождающих подразделений. Выяснить, кто конкретно будет нести ответственность. Обсудить формирование отдельного центра ответственности для Блок 4. Запланировано посещение Блоку 1 для изучения механизма аллокации прибыли Ответственность за финансовый результат

Определить границы процессов и закрепить ответственных. Разработать методологию аллокации до каналов продаж. По указанной методологии происходит регулярный ежеквартальный расчёт фактических показателей и также применён к плановым показателям 2026 года. Основные подходы к аллокации совпадают с Мать. Методология согласована Блоком 1 и Блоком 2. Сформировать дорожную карту по снижению операционных расходов с обязательным включением мероприятий по проекту 1 (Этап 2-го квартала). С актуализации Бюджета 2026 протестировать участие Блока 1 в согласовании расходов Сопровождающих подразделений Определить границы процессов и закрепить ответственных. Указывать дальнейшие шаги с указанием ответственных лиц. Методология согласована Блоком 1 и Блоком 2. Регулярный ежеквартальный расчёт фактических показателей Определить границы Сформировать дорожную карту по снижению операционных расходов с мероприятиями проекта 1 (Этап 2-го квартала). Указывать ответственных за дальнейшие шаги. Методология согласована Блоком 1 и Блоком 2. Регулярный ежеквартальный расчёт фактических показателей Сформировать дорожную карту Протестировать участие Блока 1 в согласовании расходов Сопровождающих подразделений. Выбрать в пилот 2-3 подразделения: Отдел 1, Отдел 2, Отдел 3 или др. Отразить ответственных за дальнейшие шаги Протестировать согласование Разработать методологию аллокации до каналов продаж. Согласована Блоком 1 и Блоком 2. Применена к плановым показателям 2026 года. Проводится регулярный ежеквартальный расчёт фактических показателей Разработать методологию